Wat is het belastingvoordeel van een pensioenrekening?
Zelf een pensioenpotje opbouwen met een pensioenrekening (of lijfrente, zoals we dat ook noemen) is hartstikke slim. U heeft dan namelijk recht op flink wat belastingvoordeel. Maar hoe zit dat precies?
Stortingen aftrekken
Van iedere storting die u doet, mag u de betaalde belasting terugvragen bij uw belastingaangifte. Dat werkt heel simpel. Stel, u heeft een inkomen van € 40.000 en legt daarvan € 3.000 in op uw pensioenrekening bij Brand New Day.
- U betaalt dan 35,82% aan belasting over uw inkomen.
- Wanneer u aangifte inkomstenbelasting doet, mag u de belasting terugvragen die u over die € 3.000 had betaald.
- Het bedrag dat u terugkrijgt van (of wordt verrekend door) de Belastingdienst is 35,82% van € 3.000 = € 1.075.
Bent u benieuwd hoe u de stortingen kunt aftrekken tijdens uw belastingaangifte? Dat leest u hier.
Geen vermogensbelasting
Als u geld op een normale spaar- of beleggingsrekening heeft staan, dan betaalt u daarover vermogensbelasting in box 3. Die belasting betaalt u niet als u het geld op een pensioenrekening heeft staan. Dat scheelt behoorlijk als u op een gegeven moment een groot bedrag op uw pensioenrekening heeft staan.
De spelregels
Dat riante belastingvoordeel komt niet voor niets. Er zijn wat voorwaarden:
- U moet het geld echt gebruiken als pensioenaanvulling. Eerder opnemen kost u mogelijk veel geld.
- Als u het pensioenpotje in de toekomst laat uitkeren, betaalt u alsnog inkomstenbelasting. Maar wél het lagere AOW-tarief.
- U mag niet onbeperkt storten. Alleen als u jaarruimte of reserveringsruimte heeft.