Bereken uw reserveringsruimte
U mag uw pensioenpotje niet alleen aanvullen met uw jaarruimte. Maar óók met reserveringsruimte. Dat is uw ongebruikte jaarruimte van de afgelopen tien jaar. En juist omdat reserveringsruimte niet eeuwig houdbaar is, is het slim om daarvan gebruik te maken vóórdat u naar uw jaarruimte kijkt. Bereken daarom uw reserveringsruimte.
Reserveringsruimte benutten
Als u een extra pensioenpotje opbouwt, moet u natuurlijk weten hoe het werkt. Het bedrag dat u van de Belastingdienst maximaal per kalenderjaar in uw pensioenpotje mag storten is uw jaarruimte. Heeft u in het verleden niet uw volledige jaarruimte gebruikt? Niet getreurd. Wat u nog over heeft aan jaarruimte van de afgelopen tien jaar (niet méér!) mag u alsnog storten. Dat is uw reserveringsruimte.
Reserveringsruimte uitgelegd
U kunt uw niet benutte jaarruimte van de afgelopen tien jaar alsnog als reserveringsruimte storten op een pensioenrekening. Er zit wel een maximum aan wat u als reserveringsruimte mag storten: dit kalenderjaar is dat maximaal € 42.108. Als uw niet benutte jaarruimte van de afgelopen tien jaar minder is dan € 42.108, mag u niet meer storten dan het totaalbedrag van uw niet benutte jaarruimte van de afgelopen tien jaar.
En waarom kan het slim zijn om uw reserveringsruimte te benutten?
- Van het geld dat u op een pensioenrekening stort, kunt u bij de belastingaangifte het jaar erop 35,8% tot 49,5% weer terugkrijgen.
- U betaalt geen vermogensbelasting over het geld op de rekening.
- U betaalt pas inkomstenbelasting als u het geld op uw pensioenrekening laat uitkeren – en de meeste mensen vallen tegen die tijd in een veel lagere belastingschijf.
Reserveringsruimte berekenen
Om het berekenen van uw reserveringsruimte zo gemakkelijk mogelijk te maken, is het handig dat u onderstaande informatie er alvast even bij pakt. Deze gegevens zijn makkelijk te verzamelen met behulp van uw DigiD.
- Uw bruto inkomen van de afgelopen 10 jaar. Staat op: uw aangifte inkomstenbelasting, te vinden via Mijn Belastingdienst.
- Uw factor A: wordt ook wel pensioenaangroei genoemd. Dit is het bedrag dat vorig jaar via uw werkgever is opgebouwd. Staat in uw uniform pensioenoverzicht. Log hiervoor in bij uw bedrijfspensioenuitvoerder, of zoek in uw mail.
- Door u al gebruikte jaarruimte: dit is wat u in een kalenderjaar op uw pensioenrekening heeft gestort. Log hiervoor in bij uw aanbieder(s), zoals Brand New Day.
De Dikke Disclaimer
Deze berekening dient slechts ter indicatie en is gebaseerd op de door u ingevulde gegevens. Houd er dus rekening mee dat aan deze berekening geen rechten kunnen worden ontleend. Wilt u weten hoe we met uw gegevens omgaan? Bekijk dan ons privacy statement.
De spelregels
Er zijn een paar belangrijke spelregels. Zo mag u dit kalenderjaar maximaal € 42.108 aan niet eerder benutte jaarruimte storten als reserveringsruimte. Dus stel dat u van de afgelopen tien jaar 10 x € 6.000 jaarruimte had en daarvan niks heeft benut, dan heeft u € 60.000 aan onbenutte jaarruimte. Waarvan u dit kalenderjaar € 42.108 als reserveringsruimte mag benutten. Het overgebleven bedrag zou u dan volgend jaar alsnog kunnen storten. Ook mag u naast uw reserveringsruimte ook altijd uw gehele huidige jaarruimte storten. Per ongeluk toch te veel gestort? Op deze pagina leest u wat te doen. En komt u er niet uit? Neem dan even contact op met onze klantenservice.
Houd er verder rekening mee dat het geld op uw pensioenrekening ook écht voor uw pensioen is; u kunt het niet zomaar opnemen (er zijn wel uitzonderingen voor langdurige ziekte of arbeidsongeschiktheid). En gaat u met pensioen? Dan dient u met het geld zelf een lijfrente-uitkering aan te kopen (bij ons of bij een andere aanbieder) om uw pensioenpotje te laten uitkeren.
Reserveringsruimte storten
Heeft u veel reserveringsruimte? U hoeft echt niet alles in één keer op uw pensioenrekening te storten. Begin, omdat die als eerste vervalt, met uw oudste reserveringsruimte. Alles wat u vóór 31 december stort, kan u het jaar erop flink wat belastingvoordeel opleveren.
Nog geen pensioenrekening?
Wél een pensioenrekening?
Meer weten?
Veelgestelde vragen
Dit hangt af van uw persoonlijke situatie, zoals uw huidige en toekomstige inkomen en de omvang van uw totale spaar- en beleggingsgeld.
U mag de ongebruikte jaarruimte van de afgelopen tien jaar gebruiken als reserveringsruimte. Per jaar geldt wel een maximumbedrag dat u mag storten. Dat maximale bedrag is € 42.753.
U heeft tot en met 31 december van elk jaar. Daarna valt het oudste jaar weg en begint een nieuw jaar met nieuwe reserveringsruimte.
U vult uw premies voor het nettopensioen in bij “gebruikte jaarruimte”. Uw totale gebruikte jaarruimte berekent u als volgt: de ingelegde jaarruimte van het jaar + (betaalde premies voor uw nettopensioen van het jaar ervoor / 0,505).
De ingelegde jaarruimte is het bedrag dat u in het jaar heeft gestort op uw pensioenrekening(en), bij ons en eventueel bij andere aanbieders van aanvullend pensioen. De betaalde premies voor uw nettopensioen gelden voor het jaar ervoor. Dat ziet er als volgt uit: Voor uw reserveringsruimte 2024 heeft u de ingelegde jaarruimte in 2024 nodig én eventueel de in 2023 betaalde premies voor uw nettopensioen.
Heeft u ook een nettopensioen, dan heeft u het Uniform Pensioenoverzicht (UPO) van uw nettopensioenuitvoerder nodig. De premie van uw nettopensioen vindt u op het UPO onder de term nettopensioen of nettopensioenregeling. Dit kan dezelfde uitvoerder zijn als die van uw collectieve pensioenregeling. Sommige pensioenuitvoerders stellen een apart UPO op voor het nettopensioen.
In sommige gevallen wel. Valt de uitkering onder de loonheffing? Dan is die ook relevant voor het berekenen van de jaarruimte. Neem hiervoor het bedrag over dat u bij uw aangifte inkomstenbelasting hebt ingevuld bij ‘Pensioen en andere uitkeringen’ (uitkeringen uit het buitenland niet meenemen). Zeker weten? Check het dan bij een financieel adviseur.
Hulp nodig?
Loopt u vast bij het berekenen van uw reserveringsruimte of vindt u het fijn om wat hulp te krijgen? Plan een gratis belafspraak in of neem direct contact op. U kunt ons bellen op 020 75 85 300, of chat met ons. We helpen u graag!
