Wat is het belastingvoordeel van een pensioenrekening?
Zelf een pensioenpotje opbouwen met een pensioenrekening (of lijfrente, zoals we dat ook noemen) is hartstikke slim. U heeft dan namelijk recht op flink wat belastingvoordeel. Maar hoe zit dat precies?
Stortingen aftrekken
Van iedere storting die u doet, mag u de betaalde belasting terugvragen bij uw belastingaangifte. Dat werkt heel simpel. Stel:
- U heeft een inkomen van € 40.000. U betaalt in 2024 dan 36.97% aan belasting over uw inkomen.
- U doet in 2024 een storting van € 3.000 op uw pensioenrekening bij Brand New Day.
- Als u in 2025 belastingaangifte doet over het belastingjaar 2024, kan u de betaalde belasting over de storting van € 3.000 weer terugvragen.
- U mag dan 36.97% (de eerder betaalde belasting) terugvragen. Uw totale belastingvoordeel is dus
€ 1.113. Dat bedrag krijgt u terug van de Belastingdienst.
Bent u benieuwd hoe u de stortingen kunt aftrekken tijdens uw belastingaangifte? Dat leest u hier.
Geen vermogensbelasting
Als u geld op een normale spaar- of beleggingsrekening heeft staan, dan betaalt u daarover vermogensbelasting in box 3. Die belasting betaalt u niet als u het geld op een pensioenrekening heeft staan. Dat scheelt behoorlijk als u op een gegeven moment een groot bedrag op uw pensioenrekening heeft staan.
De spelregels
Dat riante belastingvoordeel komt niet voor niets. Er zijn wat voorwaarden:
- U moet het geld echt gebruiken als pensioenaanvulling. Eerder opnemen kost u mogelijk veel geld.
- Als u het pensioenpotje in de toekomst laat uitkeren, betaalt u alsnog inkomstenbelasting. Maar wél het lagere AOW-tarief.
- U mag niet onbeperkt storten. Alleen als u jaarruimte of reserveringsruimte heeft.