De spelregels en voordelen van een pensioenrekening
De voordelen
Als u gebruik maakt van uw jaarruimte, profiteert u mogelijk van een lieve duit belastingvoordeel. Want iedere storting die u doet kan volgend jaar tot een leuke teruggave leiden. Dat werkt heel simpel:
- Stel, u heeft een inkomen van € 38.000. U betaalt in 2025 dan 35,82% aan belasting over uw inkomen.
- U doet in 2025 een storting van € 3.000 op uw pensioenrekening bij Brand New Day.
- Als u in 2026 belastingaangifte doet over het belastingjaar 2025, mag u de betaalde belasting van 35,82% over de storting van € 3.000 verrekenen met uw inkomstenbelasting.
- U hoeft deze inkomstenbelasting pas te betalen wanneer uw lijfrente wordt uitgekeerd – en die is dan in de eerste schijf fors lager dan nu. Uw belastingvoordeel in het hier en nu komt daarmee op € 1.075. Dat is het bedrag dat u weer terugkrijgt van (of wordt verrekend door) de Belastingdienst.
Het geld op de rekening is belastingvrij
Het bedrag dat u op een pensioenrekening heeft staan, is altijd vrij van belasting. Als u het op een gewone spaar- of beleggingsrekening hebt staan, betaalt u vermogensbelasting als het bedrag op de rekening over een bepaalde grens gaat. Over het geld op de pensioenrekening hoeft u in de opbouwfase helemaal geen belasting te betalen. En dat kan tot een groot voordeel leiden.
Let wel op: de belastingvoordelen hangen af van uw persoonlijke situatie. Uw leeftijd, inkomen en huidige pensioenopbouw zijn bijvoorbeeld van invloed op uw mogelijke voordeel. Bovendien kunnen deze voordelen in de toekomst veranderen, bijvoorbeeld door wetswijzigingen van de overheid.
De spelregels
De Belastingdienst helpt u dus een handje. Dat is fijn. Maar in ruil voor dat belastingvoordeel, stelt de Belastingdienst wel een aantal voorwaarden. Deze gelden bij alle aanbieders.
U mag het geld niet zomaar opnemen
Het geld staat op een geblokkeerde rekening. Logisch, want het is bestemd voor uw pensioen. En het is misschien maar goed ook dat het geblokkeerd is, want dan komt u niet in de verleiding om er die last-minute droomvakantie van te betalen. U kunt het geld eventueel wel opnemen, maar dat is financieel niet slim. U betaalt dan namelijk over het hele bedrag inkomstenbelasting, en mogelijk ook nog een fiscale boete.
Er is een maximumbedrag dat u per jaar mag storten
Want de Belastingdienst sponsort graag uw pensioen, maar niet onbeperkt. Het maximale bedrag dat u in een jaar mag storten, is uw jaarruimte. Deze is afhankelijk van uw pensioentekort. Uw jaarruimte berekent u heel eenvoudig met onze jaarruimte-calculator. Daarnaast mag u uw niet-benutte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar inhalen. Dat is uw reserveringsruimte. Let op: kijk wel even of de storting van uw jaar- en/of reserveringsruimte niet uitkomt boven het maximumbedrag dat u per jaar mag storten.
En ook nog…
U moet met het geld een lijfrente-uitkering aankopen
Als u met pensioen gaat, mag u het geld op uw rekening niet in één keer opnemen. U moet er een lijfrente-uitkering mee aankopen. U mag dan zelf weten waar: bij Brand New Day, maar ook bij een andere bank of verzekeraar. Keuze genoeg. U hoeft er nu nog niet over na te denken… dat hoeft pas als u het opgebouwde bedrag wilt laten uitkeren. Wij boeken uw geld gratis over naar de aanbieder van uw keuze, maar we hopen natuurlijk dat u bij ons blijft.
Over de lijfrente-uitkering betaalt u belasting
De uitkering is een bruto-inkomen. Hoeveel belasting u betaalt, is afhankelijk van de belastingschijf waar u dan met uw hele pensioeninkomen in valt. U bepaalt zelf (binnen enkele grenzen) wanneer u met het geld een inkomen aankoopt.
Benieuwd of dit voor u geldt?
U berekent uw jaarruimte in een handomdraai met onze handige tool.
Wat als ik het op mijn manier wil doen?
- Natuurlijk mag u het op uw manier doen. Wilt u bijvoorbeeld altijd bij uw geld kunnen? Snappen we helemaal. Als u de spelregels van de Belastingdienst niet wilt, kies dan voor een vrije spaar- of beleggingsrekening. Dat is precies dezelfde rekening, maar dan zonder alle voordelen en spelregels van de Belastingdienst.
Waar begin ik?
De eerste stap is soms lastig. Dat begrijpen we als geen ander. Of dat nou gaat om pensioen opbouwen of om iets opzijzetten voor de toekomst van uw kind. Daarom maken we het u graag gemakkelijker.
Ik ben werknemer
Sparen of beleggen voor uw pensioen. En mogelijk ook nog eens met belastingvoordeel. Bekijk onze pensioenrekeningen.
Meer weten?
Ik ben werkgever
Een goed pensioen voor uw werknemers. Zonder poespas, want u zit nergens aan vast. U leest er alles over.
Meer weten?