De spelregels en voordelen van een pensioenrekening
Ja, met onze pensioenrekening kunt u profiteren van een mooi belastingvoordeel. En dan bouwt u ook nog eens een pensioenpotje voor later op. Wat hierbij wel belangrijk is: u moet zich aan de spelregels van de Belastingdienst houden. Al die spelregels en voordelen vindt u hieronder.
De voordelen
Maakt u gebruik van uw jaarruimte, dan kunt u profiteren van een lieve duit belastingvoordeel. Want van iedere storting die u doet, kunt u volgend jaar een deel terugkrijgen. Dat werkt heel simpel:
- Stel, u heeft een inkomen van € 40.000. U betaalt in 2024 dan 36,97% aan belasting over uw inkomen.
- U doet in 2024 een storting van € 3.000 op uw pensioenrekening bij Brand New Day.
- Als u in 2025 belastingaangifte doet over het belastingjaar 2024, mag u de betaalde belasting over de storting van € 3.000 weer terugvragen.
- U mag dus 36,97% (de eerder betaalde belasting) van € 3.000 terugvragen. Uw totale belastingvoordeel wordt daarmee € 1.109. Dat bedrag krijgt u terug van de Belastingdienst.
Het geld op de rekening is belastingvrij
Het bedrag dat u op een pensioenrekening heeft staan, is altijd vrij van belasting. Als u het op een gewone spaar- of beleggingsrekening hebt staan, betaalt u vermogensbelasting als het bedrag op de rekening over een bepaalde grens gaat. Over het geld op de pensioenrekening hoeft u in de opbouwfase helemaal geen belasting te betalen.
Let wel op: de belastingvoordelen hangen af van uw persoonlijke situatie. Uw leeftijd, inkomen en huidige pensioenopbouw zijn bijvoorbeeld van invloed op uw mogelijke voordeel. Bovendien kunnen deze voordelen in de toekomst veranderen, bijvoorbeeld door wetswijzigingen van de overheid.
De spelregels
De Belastingdienst helpt u dus een handje. Dat is fijn. Maar in ruil voor dat belastingvoordeel, stelt de Belastingdienst wel een aantal voorwaarden. Deze gelden bij alle aanbieders.
U mag het geld niet zomaar opnemen
Het geld staat op een geblokkeerde rekening. Logisch, want het is bestemd voor uw pensioen. En het is misschien maar goed ook dat het geblokkeerd is, want dan komt u niet in de verleiding om er die last-minute droomvakantie van te betalen. U kunt het geld eventueel wel opnemen, maar dat is financieel niet slim. U betaalt dan namelijk over het hele bedrag inkomstenbelasting.
Er is een maximumbedrag dat u per jaar mag storten
Want de Belastingdienst sponsort graag uw pensioen, maar niet onbeperkt. Het maximale bedrag dat u in een jaar mag storten, is uw jaarruimte. Deze is afhankelijk van uw pensioentekort. Uw jaarruimte berekent u heel eenvoudig met onze jaarruimte-calculator. Daarnaast mag u uw niet-benutte jaarruimte van de afgelopen 10 jaar inhalen. Dat is uw reserveringsruimte. Let op: kijk wel even of de storting van uw jaar- en/of reserveringsruimte niet uitkomt boven het maximumbedrag dat u per jaar mag storten.
En ook nog…
U moet met het geld een pensioeninkomen aankopen
Als u met pensioen gaat, mag u het geld op uw rekening niet in één keer opnemen. U moet er een pensioeninkomen mee aankopen. U mag dan zelf weten waar: bij Brand New Day, maar ook bij een andere bank of verzekeraar. Keuze genoeg. U hoeft er nu nog niet over na te denken… dat hoeft pas als u het inkomen gaat aankopen. Wij boeken uw geld gratis over naar de aanbieder van uw keuze, maar we hopen natuurlijk dat u bij ons blijft.
Over het pensioeninkomen betaalt u belasting
Het inkomen is een bruto-inkomen. Hoeveel belasting u betaalt, is afhankelijk van de belastingschijf waar u dan met uw hele pensioeninkomen in valt. U bepaalt zelf (binnen enkele grenzen) wanneer u met het geld een inkomen aankoopt.
Benieuwd of dit voor u geldt?
U berekent uw jaarruimte in een handomdraai met onze handige tool.
Wat als ik het op mijn manier wil doen?
- Natuurlijk mag u het op uw manier doen. Wilt u bijvoorbeeld altijd bij uw geld kunnen? Snappen we helemaal. Als u de spelregels van de Belastingdienst niet wilt, kies dan voor een vrije spaar- of beleggingsrekening. Dat is precies dezelfde rekening, maar dan zonder alle voordelen en spelregels van de Belastingdienst.
Iets voor u?
Beginnen met het opbouwen van uw aanvullend pensioen? Dat kan bij Brand New Day in drie verschillende smaken.